记者 王雅洁 距离国务院国资委要求的央企司库建设完成节点，还有不到一个月的时间。

司库是对英文Treasury一词的翻译，这个名词也曾出现在2022年1月国资委发布的1号红头文件《关于推动中央企业加快司库体系建设 进一步加强资金管理的意见》的通知（以下简称“1号文”）当中。

从诞生起，这个词就与央企有紧密的联系。一直以来，央企普遍有推动资金集中管理改革的意向。

2023年12月5日，中电金信核心事业部司库业务产品总监雷小军在由经济观察报社、经观传媒共同举办的“创新聚能·共链未来”2023创新峰会召开期间，接受了记者专访，分析此轮央企司库建设的路径特质、落地模式等。

：如何理解央企司库的内涵与建设标准？具备哪些特质，才能称得上是成熟的司库？

雷小军：从内涵上看，司库是央企的“大管家”，负责管理企业的资金、金融资源和风险。司库管理包括资金运作、风险管理、投资管理、融资管理和流动性管理等多个方面。央企司库的建设标准包括体系化、制度化、规范化、信息化等方面，同时还需要考虑效益性、安全性、合规性、智慧性、协同性等原则。

从特质上看，成熟的司库能够与企业的战略目标保持一致，并为企业的发展提供有力的支撑，也能够实现资金运作的高效化，提高资金的使用效率，还能够有效地管理风险，确保企业的资金安全。同时，成熟的司库能够实现信息的透明化，提高信息的披露质量，利用先进的技术和工具，实现智慧决策，提高决策的准确性和效率。

成熟的司库还拥有完善的组织架构，能够实现资源的合理配置和工作的协同推进。成熟的司库也注重人才培养和引进，拥有高素质的人才队伍，能够为企业的发展提供有力的人才保障。成熟的司库拥有规范的制度体系，能够保证工作的规范性和效率性，还很注重创新发展，不断探索新的业务模式和技术应用，为企业的发展提供持续的动力。

总之，成熟的司库不仅要具备专业的管理能力和高效的运营能力，还要能够与企业的战略目标保持一致，注重人才培养和引进，同时不断探索新的业务模式和技术应用，为企业的发展提供持续的动力。

：司库在央企财务管理体系建设中，扮演什么样的角色？

雷小军：在央企的财务管理体系中，司库发挥着核心职能，是企业风险管理的重要“抓手”。

作为企业的资金管理枢纽，司库负责集中管理企业的资金，调度、结算、风险管理等重要职责“一肩挑”。

央企的司库依托财务公司或资金管理中心等的管理平台，利用现代网络信息技术，以资金的集中化和信息化为主要手段，以提高资金运营效率、降低资金成本、防止资金风险为目标，对企业资金等金融资源进行实时监控和统一调配。这样，企业资金的全面掌控得以实现，为企业科学决策提供了重要支持。

此外，央企的司库还承担着优化企业财务结构、降低融资成本、提高价值收益等重要任务。通过与其他部门的紧密合作，司库可以制定更加科学、合理的财务管理制度，监控财务流程，开展内部审计和风险评估等工作，以实现企业的长期稳定发展。

同时，央企的司库还需要不断优化自身的运营管理，提高资金运作的效率和质量。通过对资金流动的精细化管理，司库可以实现对企业资金的有效调控和合理配置，从而更好地支持企业的发展战略。

综上所述，央企的司库在财务管理体系建设中扮演着至关重要的角色，是企业实现高效、稳定、可持续发展的重要保障。

：央企司库体系建设中，主要的挑战和难处包括哪几点？

雷小军：央企司库体系建设中，主要的挑战和难处包括认识不足，部分企业对司库体系建设的认识不够深入，缺乏明确的战略规划和实施路径。

还有数据孤岛现象，企业内部数据整合不足，存在数据孤岛现象，难以实现数据共享和协同。部分企业在司库体系建设过程中也面临技术瓶颈，如数据安全、系统集成等方面的问题。

在人才方面，司库体系建设需要具备跨领域知识和技能的人才，但市场上这类人才相对较少。

在统一支撑赋能方面，司库平台作为支撑企业全球化经营的资金管理平台，业务涵盖范围广，流程复杂，亟需采用可靠技术使业务融合贯穿，完成统一支撑赋能。

在安全性保障方面，企业资金通常有交易金额大、交易对象多、短时间内交易频繁等特性，在业务线上化办理的环境下，需进一步加强对资金、票据、合同的流转安全性保障。

还有，现有的平台管理也不够便捷，这些挑战和难处，需要采取相应的措施加以解决。

：如果分类，央企司库建设，可以如何划分？比如从建设路径上、落地模式上等。

雷小军：从建设路径上看，央企司库建设通常从构建可视化的司库管理体系开始，通过深度业财融合和较高的数字化水平，与自动化和智能化系统相结合，实现司库管理的清晰透明和科学完善。

从落地模式上观察，央企司库建设的落地模式包括基于数字化平台的构建模式和基于专业队伍建设的模式。其中，基于数字化平台的构建模式通过建设数字化平台，实现数据集成、信息共享和智能分析，提高司库管理的效率和精度；而基于专业队伍建设的模式则通过组建专业团队，进行司库管理的流程设计、优化和监控，提高管理水平和效果。

从管理模式上看，央企司库建设的管理模式主要包括战略导向型、运营导向型和综合导向型。战略导向型管理模式注重司库与企业战略的协同，以战略目标为导向进行司库管理；运营导向型管理模式注重司库的日常运营和优化，以提高企业运营效率和效益为目标；综合导向型管理模式则结合了战略导向型和运营导向型的管理特点，实现战略与运营的双轮驱动。

从技术应用上看，央企司库建设的技术应用包括大数据、云计算、人工智能等新兴技术。这些技术的应用可以帮助企业实现数据挖掘和分析、风险预警和决策支持等功能，提高司库管理的智能化水平。

不同的划分方式可以针对不同的企业需求和实际情况进行选择和应用。

：央企司库体系建设，给包括中电金信在内的企业，带来了哪些新的市场机会？为了拓展新市场，中电金信做出了哪些努力？

雷小军：随着央企司库体系的不断推进，企业对于数字化服务的需求也越来越强烈。央企司库体系建设需要引入大量的金融科技，例如人工智能、大数据、区块链等技术。央企司库体系建设还需要企业进行大量的咨询工作，提高员工对于司库管理的认识和技能。为了拓展新市场，中电金信正在加强技术研发、完善相关团队等。

：下一步，中电金信对于司库体系建设的目标是？

雷小军：中电金信将继续完善司库平台功能建设，继续整合和集中所拥有的金融资源，对其进行高效配置和实时监控，提高企业资金运营效率、降低企业资金成本、管控企业资金风险，并实现企业财务结构最优化、企业融资成本最低化、价值收益最大化，并结合AI技术、知识图谱等先进技术，实现以风险分析，决策支撑为目标的分析型、价值型的司库管理平台建设，推动司库体系的不断发展和优化。

：对于其他建设司库体系的央企，还有哪些建议？

雷小军：相关央企需要建立完善的组织架构和职责分工，应该明确各级机构和人员的职责和权限，建立完善的组织架构和职责分工，确保司库体系的顺利运行。

通过加强资金的集中管理，提高资金使用效率，降低财务成本，增强企业的竞争力。央企还应该建立完善的风险管理机制，对市场风险、信用风险、操作风险等进行有效管理和控制。

还有数字化转型，这可以提高司库体系的工作效率和质量，同时也可以提高企业的决策水平和能力。

下一步，央企还应该加强人员培训和管理，提高财务人员的专业素质和管理能力，为司库体系的顺利运行提供人才保障。央企应该根据实际情况和需求，不断优化司库管理体系，完善各项制度和流程，确保司库体系的科学性和有效性，加强内部各部门之间的沟通协调，确保信息的及时传递和共享，提高工作效率和质量。

央企还应该注重合规性和审计，确保各项业务和管理活动符合相关法规和标准，同时也要加强对内部审计的管理和监督。

我认为，建立完善的司库体系需要央企在多个方面进行考虑和准备，包括组织架构、职责分工、资金管理、风险管理、数字化转型、人员培训和管理、管理体系优化、沟通协调以及合规性和审计等方面。只有全面考虑并采取有效措施，才能确保司库体系的顺利运行并发挥应有的作用。

：央企司库建设过程中，还有哪些国际经验可借鉴？可否举例？

雷小军：比如建立全球统一的资金管理体系，许多跨国公司都建立了全球统一的资金管理体系，以确保对全球范围内的资金进行集中管理和控制。央企可以借鉴这一经验，建立全球统一的司库管理体系，实现对全球资金的集中管理和控制。

风险管理也是司库管理的重要组成部分。国际上许多企业都建立了完善的风险管理制度，包括对市场风险、信用风险、操作风险等进行全面管理。央企可以借鉴这些经验，建立完善的风险管理制度，确保司库管理的稳健运行。

在优化资金流动性管理方面，国际上许多企业都采用了先进的流动性管理工具和方法，以优化资金流动性管理。例如，采用现金池、资金集中管理等方式，提高资金使用效率。央企可以借鉴这些经验，优化资金流动性管理，提高资金使用效率。

信息化建设也是司库管理的重要支撑。国际上许多企业都采用了先进的信息化技术，如云计算、大数据、人工智能等，以提高司库管理的效率和精度。央企可以借鉴这些经验，加强信息化建设，提高司库管理的效率和精度。