记者 胡艳明 “58家上市银行整体营业收入同比增长0.50%，较上年同期增速回落明显。净利润同比上升3.49%，拨备前利润下降1.78%。”普华永道在9月22日发布的《银行业快讯：2023年半年度中国银行业回顾与展望》（下称《银行业快讯》）显示，2023年上半年，上市银行利润增速放缓，总资产保持增长，银行业绩分化愈加明显。

本期《银行业快讯》分析了58家披露了2023年半年度业绩的A股和/或H股上市银行。这58家上市银行相当于中国商业银行总资产的82.96%和净利润的90.42%。具体分别包括三大类：大型商业银行（6家）、股份制商业银行（10家）、城市商业银行及农村商业银行（42家）。

整体来看，2023年上半年，受持续让利实体经济及市场利率整体下行等因素影响，58家上市银行整体营业收入同比增长0.50%，较上年同期增速回落明显，拨备前利润下降1.78%。盈利能力下降，58家上市银行盈利指标呈下行态势。净利差、净息差持续收窄。上市银行利息和手续费及佣金净收入有所回落，其他非利息净收入成为营收增长主要来源。

营收方面，上半年，58家上市银行营业收入同比增长0.50%至3.07万亿元，较上年同期4.78%的增速明显回落。

利息收入仍然是目前商业银行的主要收入，但上半年58家上市银行利息净收入同比下降1.3%。受净息差下行影响，大型银行和股份制银行利息净收入同比下降1.25%和3.45%；城农商行利息净收入同比增长2.77%。

银行持续面临着息差收窄的压力。从普华永道统计数据来看，大型商业银行净利差和净息差较2022年同期分别收窄0.26个和0.24个百分点；股份制商业银行净利差和净息差分别收窄0.19个和0.22个百分点；城农商行净利差和净息差分别收窄0.16个百分点和0.19个百分点，二季度下降幅度有所缓和。

在总资产方面，上半年，上市银行整体资产较2022年末增长8.19%，在高基数上继续保持同比多增，且高于GDP增速，信贷增长稳定性加强。大型银行扩表增速再次领跑，稳定发挥“头雁效应”；股份制银行较上年同期增长提速，但受制于资本制约，增速低于大型商业银行。

2023年上半年，上市银行客户贷款持续增加，贷款余额158.83万亿元，较2022年增长11.58万亿元，增幅7.86%，相比2022年下半年增速显著回升4.47个百分点，高于上年同期增速0.15个百分点。其中，大型商业银行增速最快，其次是城农商行和股份制商业银行。上市银行对公贷款同比增长13.52%，加大了对基建、绿色、科技创新的信贷支持。零售贷款增长乏力，消费、按揭贷款增长需求不足。2023年上半年，上市银行零售贷款总额56.65亿元，较年初仅增长2.21%，增幅趋缓。

资产质量方面，资产增量投放，风险指标稳中承压。2023年6月末，58家上市银行整体关注率、逾期率、不良率分别较年初高点回落0.07个、0.04个和0.02个百分点，且同期不良核销及转让规模亦下降，各项风险指标及风险抵补能力保持稳健。

2023年6月末，上市银行整体拨贷比为3.15%，与上年末基本持平；拨备覆盖率为241.64%，较上年末增加4.14个百分点。普华永道认为，商业银行应关注《商业银行金融资产风险分类办法》对不良贷款规模和比率的影响。上半年上市银行不良资产核销及转出金额4,133亿元，较2022年同期减少1.55%。

2023年6月末，上市银行负债总额为263.88万亿元，较2022年末增加21.01万亿元，增幅8.65%。负债结构方面，客户存款仍是上市银行主要的资金来源，大型商业银行和城农商行的存款占比均有所提升，同业负债占比均有所下降。

截至2023年6月末，上市银行的核心一级资本充足率和资本充足率均呈下降趋势。大型银行资产规模保持高速增长，核心一级资本充足率和资本充足率降幅明显。但资本充足率相较其他两类银行维持在高位。股份制银行和城农商行资本承压，核心一级资本充足率和资本充足率有所下降，个别股份制银行和城农商行核心一级资本充足率逼近监管要求。

普华永道中国北方区金融业主管合伙人朱宇表示：“由于银行业绩与整体宏观经济周期相比具有滞后性特征，预计下半年银行业面临的压力与挑战仍将持续。商业银行一方面将持续提升服务实体经济的能力，支持实体经济转型升级和科技创新发展，全面深化数字化转型，提升金融服务的覆盖面和可得性；另一方面应考虑降低金融服务成本，提升资产质量，加强风险防控能力，坚决守住不发生系统性风险的底线。”